基金的非交易過戶是指在繼承、贈(zèng)與、破產(chǎn)支付等非交易原因情況下發(fā)生的基金單位所有權(quán)轉(zhuǎn)移的行為。非交易過戶也需到基金的銷售機(jī)構(gòu)辦理。
1．繼承是指基金持有人死亡，其持有的基金單位由其合法的繼承人繼承；
2．捐贈(zèng)僅指基金持有人將其合法持有的基金單位捐贈(zèng)給福利性質(zhì)的基金會(huì)或社會(huì)團(tuán)體；
3．司法強(qiáng)制執(zhí)行是指司法機(jī)構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金持有人持有的基金單位強(qiáng)制判決劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人、社會(huì)團(tuán)體或其他組織。
辦理非交易過戶包括以下3種情況：
（1） 因法院扣劃、破產(chǎn)清償原因造成的非交易過戶：
須由相關(guān)的司法部門到指定營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)辦理，提供相應(yīng)的司法文件和轉(zhuǎn)入的托管賬戶，并填寫《債券賬戶業(yè)務(wù)申請表》，經(jīng)業(yè)務(wù)主管部門批準(zhǔn)后辦理。
（2） 因贈(zèng)予而發(fā)生的非交易過戶：
由贈(zèng)予人到指定營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)辦理，提供債券交易卡、債券賬戶卡、本人有效身份證件、受贈(zèng)人的托管賬戶，并填寫《債券賬戶業(yè)務(wù)申請表》經(jīng)業(yè)務(wù)主管部門批準(zhǔn)辦理。
（3） 因遺產(chǎn)繼承而發(fā)生的非交易過戶：
由申請人到指定營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)辦理，提供相應(yīng)的司法文件、債券交易卡、債券賬戶卡、申請人有效身份證件、受贈(zèng)人的托管賬戶，經(jīng)業(yè)務(wù)主管部門批準(zhǔn)后辦理。
（1）非交易過戶受讓一方應(yīng)當(dāng)符合相應(yīng)基金契約規(guī)定的基金持有人條件；
（2）非交易過戶受讓方應(yīng)當(dāng)按照基金賬戶和交易賬戶開戶要求辦理基金賬戶和交易賬戶開戶手續(xù)；
（3）非交易過戶所涉的基金份額應(yīng)當(dāng)是未予質(zhì)押或設(shè)定了其他限制的份額；
（4）因離婚等原因進(jìn)行財(cái)產(chǎn)分割或出于債務(wù)履行需要提出非交易過戶申請的，除非出具法院司法文書或仲裁機(jī)構(gòu)的仲裁文書或經(jīng)過公證的離婚協(xié)議，一般不受理該等申請。但應(yīng)告知申請人按照先贖回再申購的程序完成過戶；
（5）司法和行政非交易過戶的效力高于其他非交易過戶；
（6）司法和行政非交易過戶按照時(shí)間在先原則認(rèn)定效力；
（7）公證遺囑的效力高于非公證遺囑效力，時(shí)間在后遺囑的效力高于時(shí)間在先遺囑效力；
（8）除非法律另有規(guī)定，贈(zèng)與協(xié)議本身不單獨(dú)構(gòu)成非交易過戶的依據(jù)；
（9）因喪失民事行為能力產(chǎn)生非交易過戶，應(yīng)當(dāng)持司法機(jī)關(guān)裁定或經(jīng)公證機(jī)關(guān)公證的醫(yī)療單位證明提出申請；
（10）投資者申請辦理非交易過戶，轉(zhuǎn)入方必須已開設(shè)基金賬戶，辦理非交易過戶需到轉(zhuǎn)入方或轉(zhuǎn)出方辦理托管交易的銷售網(wǎng)點(diǎn)辦理申請。
（11）非交易過戶后，原基金賬戶份額的的存續(xù)時(shí)間，在轉(zhuǎn)到新的基金賬戶后仍舊連續(xù)計(jì)算；
（12）進(jìn)行非交易過戶時(shí)，可以是一個(gè)基金賬戶里擁有的大成基金管理公司的一只或多只開放式基金，也可以是同一只基金的部分或全部份額；
（13）同一托管銷售機(jī)構(gòu)的投資者做非交易過戶可直接辦理；不同托管銷售機(jī)構(gòu)的投資者做非交易過戶，則須先做轉(zhuǎn)托管后做非交易過戶。
（14）非交易過戶申請自申請受理日起，符合條件的二個(gè)月內(nèi)辦理確認(rèn)手 續(xù)。基金注冊登記人可收取一定的過戶費(fèi)用。
